{"id":5039,"date":"2024-01-02T13:03:51","date_gmt":"2024-01-02T13:03:51","guid":{"rendered":"https:\/\/oandgaccounting.com\/staging\/?page_id=5039"},"modified":"2025-03-07T11:19:36","modified_gmt":"2025-03-07T11:19:36","slug":"canadian-couple-selling-on-amazon-fba-minimize-us-taxes-maximize-credit-with-llc-vs-c-corp","status":"publish","type":"page","link":"https:\/\/oandgaccounting.com\/staging\/es\/resources\/canadian-couple-selling-on-amazon-fba-minimize-us-taxes-maximize-credit-with-llc-vs-c-corp\/","title":{"rendered":"\u00bfPareja canadiense vende en Amazon FBA? \u00a1Minimice los impuestos en EE. UU. y maximice su cr\u00e9dito con una LLC en lugar de una C Corp!"},"content":{"rendered":"
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PREGUNTA: Como pareja canadiense que opera un negocio de Amazon con FBA tanto en EE. UU. como en Canad\u00e1 utilizando una corporaci\u00f3n canadiense, \u00bfqu\u00e9 estructura de entidad estadounidense (C Corp, LLC) ser\u00eda \u00f3ptima para minimizar nuestra carga fiscal general y maximizar la utilizaci\u00f3n del cr\u00e9dito fiscal extranjero en Canad\u00e1?<\/h5>\n

RESPUESTA DEL EXPERTO:<\/strong> Como canadienses que operan una corporaci\u00f3n canadiense, elegir la estructura de entidad estadounidense adecuada para sus ventas de Log\u00edstica de Amazon (FBA) es crucial para minimizar los impuestos y maximizar su cr\u00e9dito fiscal extranjero en su pa\u00eds. Analicemos las Corporaciones C y las LLC para ver cu\u00e1l se adapta mejor a su aventura en Amazon.<\/p>\n

Impuestos de EE. UU. para las LLC canadienses:<\/h5>\n

\u00a1Tranquilos, amigos canadienses! Si su LLC opera exclusivamente en l\u00ednea, sin presencia f\u00edsica en EE. UU. (como una oficina, empleados o agentes independientes exclusivos, etc.), generalmente no deber\u00e1 impuestos estadounidenses sobre sus ingresos de Amazon FBA. As\u00ed es, sus ganancias regresan a Canad\u00e1, donde tributan seg\u00fan las tasas corporativas canadienses.<\/p>\n

\u00a1Pero espere! Los requisitos de presentaci\u00f3n a\u00fan existen. Deber\u00e1 enviar Proforma 1120 y 5472<\/a> para informar al IRS sobre su LLC transacciones reportables o con partes relacionadas<\/a>\u2013 aunque no debas impuestos.<\/p>\n

Ejemplo:<\/strong> Imagine que su empresa canadiense posee una LLC estadounidense que vende utensilios de cocina en Amazon FBA. Todos los pedidos se env\u00edan directamente desde los almacenes estadounidenses de Amazon y usted gestiona todo en l\u00ednea desde Canad\u00e1. En este caso, no tendr\u00eda que pagar impuestos estadounidenses sobre sus ganancias de Amazon, siempre que la LLC opere exclusivamente en l\u00ednea, sin presencia f\u00edsica en EE. UU. (como una oficina, empleados o agentes independientes exclusivos, etc.).<\/p>\n

Impuestos de EE. UU. para corporaciones C canadienses:<\/h5>\n

Las corporaciones C se consideran entidades separadas de sus propietarios, lo que significa que pagan impuestos corporativos estadounidenses sobre sus ganancias. Sin embargo, cualquier dividendo que se le pague (como propietario de la corporaci\u00f3n canadiense) generalmente est\u00e1 sujeto a retenci\u00f3n de impuestos en EE. UU. Esto significa que una parte de su... distribuciones de dividendos<\/a> se toma antes de llegar a su corporaci\u00f3n canadiense.<\/p>\n

Ejemplo:<\/strong> Supongamos que su empresa canadiense es propietaria de una corporaci\u00f3n C estadounidense que vende ropa en Amazon FBA. Esta corporaci\u00f3n C obtiene una ganancia de $100,000, pero despu\u00e9s de pagar impuestos corporativos en EE. UU., le quedan $70,000. Si decide distribuir esta ganancia como dividendos a su empresa canadiense, deber\u00e1 pagar retenciones de impuestos en EE. UU. sobre esos $70,000, lo que reducir\u00e1 la cantidad que realmente recibe en Canad\u00e1.<\/p>\n

Entonces, \u00bfC Corp o LLC?<\/h5>\n

Para los vendedores canadienses de Amazon FBA, una LLC generalmente ofrece una v\u00eda fiscal m\u00e1s sencilla. Evita los impuestos estadounidenses siempre que los ingresos no sean... Fuente estadounidense FDAP<\/a> o ECI<\/a>. Sin embargo, Canad\u00e1 reconoce a una LLC estadounidense como corporaci\u00f3n <\/a>A efectos fiscales, los ingresos de una LLC pueden tributar seg\u00fan las tasas corporativas canadienses, ya que la LLC puede tener un lugar de operaci\u00f3n fijo o permanente en Canad\u00e1.<\/p>\n

La Ley de Transparencia Corporativa: Extranjero<\/strong>Las LLC o corporaciones estadounidenses de propiedad privada tambi\u00e9n deben ser conscientes de la Ley de Transparencia Corporativa (CTA)<\/a>, que establece requisitos uniformes de informaci\u00f3n sobre propiedad beneficiosa para ciertas corporaciones, compa\u00f1\u00edas de responsabilidad limitada y otras entidades similares creadas o registradas para hacer negocios en los EE. UU. La CTA es parte de la Ley contra el lavado de dinero de 2020<\/a> y tiene como objetivo evitar que criminales, terroristas e individuos corruptos oculten dinero o propiedades il\u00edcitas en los EE. UU.<\/p>\n

Para las empresas que presentan informes creadas o registradas antes del 1 de enero de 2024, el informe inicial de informaci\u00f3n sobre propiedad beneficiosa debe presentarse antes del 1 de enero de 2025. Si su empresa se crea o registra a partir del 1 de enero de 2024, tiene 90 d\u00edas para presentar el informe inicial a partir del 1 de enero de 2024.M\u00e1s informaci\u00f3n<\/a> y busca orientaci\u00f3n aqu\u00ed<\/a>.<\/p>\n<\/p>\n

Impuestos y contabilidad de petr\u00f3leo y gas: sus sherpas fiscales en EE. UU.<\/h5>\n

Navegar por las complejidades fiscales de EE. UU. puede ser como escalar el Monte Rainier; ah\u00ed es donde entra en juego O&G Tax & Accounting. Nos especializamos en asesorar a empresas extranjeras como la suya, ofreciendo servicios como:<\/p>\n