¿Qué es la forma? 1098-T —¿Y si nunca recibiera uno?

El formulario 1098-T es un formulario que su escuela le envía a usted y al IRS para demostrar:

• Pagos recibidos por matrícula calificada y gastos relacionados
• Becas o subvenciones recibidas
• Matrícula facturada por la institución educativa

Puede usarlo para calcular el crédito que usted (o sus padres) pueden reclamar en una declaración de impuestos.

Los dos créditos fiscales disponibles son los Crédito fiscal por oportunidad estadounidense (AOTC) y el Crédito de aprendizaje permanente (LLC). Tanto el AOTC como la LLC tienen diferentes requisitos de elegibilidad, pero cualquiera de los dos puede proporcionar una máximo anual crédito de $2,500 por año – limitaciones de ingresos puede aplicar

¿Y qué pasa si tu universidad nunca te envió el Formulario 1098-T? ¿No tienes suerte y quizás un montón de dinero?

¡No! El Formulario 1098-T es una declaración informativa y no afectará su capacidad para reclamar un crédito educativo siempre que la escuela sea una institución educativa calificada Y el estudiante cumple con los criterios. Pero muchos estudiantes, sin el asesoramiento adecuado, terminarán pagando el impuesto propuesto.

He conocido varios casos en los que el IRS niega arbitrariamente a los contribuyentes sus créditos educativos por no contar con el Formulario 1098-T. En la mayoría de los casos, los contribuyentes temen ser acosados por el IRS y pagan los impuestos que les impone la agencia, incluso cuando no están obligados a pagarlos, para librarse del IRS.

Pero incluso si el IRS le niega el crédito educativo por no tener el Formulario 1098-T, no necesariamente tiene que aceptar y pagar. Según el propio IRS: Ver preguntas frecuentes 19 y 20, aún puedes reclamar un crédito educativo si:

• El estudiante y/o la persona que reclama al estudiante como dependiente cumple con todos los requisitos para reclamar el crédito
• El estudiante puede demostrar que estuvo inscrito en una escuela elegible
• Tienen registros de sus pagos de matrícula calificada y otros gastos relacionados

Hay varias razones posibles por las que su escuela podría no haberle emitido un Formulario 1098-T. Un ejemplo clásico sería un estudiante F-1 que se convirtió en extranjero residente Para fines fiscales, pero no notificó a su institución educativa sobre dichos cambios. Es posible que un titular de una visa F-1 no reciba el formulario 1098-T por no informar su situación fiscal o de residencia actual a la institución educativa, pero la ausencia del formulario 1098-T no debería justificar la denegación de un crédito en la declaración de impuestos de un residente estadounidense.

Pero sea cual sea el motivo, no se asuste. Aún puede obtener ese crédito fiscal para educación.

A continuación le indicamos cómo reclamar sus créditos fiscales incluso si nunca recibió el Formulario 1098-T:

Registros, registros, registros. Sin un Formulario 1098-T, necesitará algunos registros que:

• Muestra recibos de matrícula y transcripciones para verificar la inscripción en colegios, universidades y escuelas vocacionales acreditadas.
• Muestra prueba de pago de gastos mediante cheque cancelado o confirmación de pago de fondos electrónicos, extracto de tarjeta de crédito o recibo de pago de la institución.

Una vez que sepa que los tiene, solicite el crédito educativo al que califica en su declaración de impuestos. Luego, si el IRS se comunica con usted en relación con su solicitud del crédito educativo, es posible que deba enviarles copias de sus registros.

Una vez que esté claro que usted es elegible, con o sin el Formulario 1098-T, debería poder recibir su crédito educativo.

¡Y listo! Así de simple. Así que no dejes que una notificación de denegación del IRS te intimide a pagar más de lo que te corresponde.

Si necesita ayuda con la situación, con gusto le ayudaré. He ayudado a personas a obtener su crédito educativo en el pasado, incluso cuando el IRS les ponía trabas. hágamelo saber, Y me aseguraré de que obtengas lo que te corresponde…

Contáctame, y hablemos.